Szkolenie VAT 2026/2027 bieżące problemy i najnowsze interpretacje.
Zmiany planowane na październik 2026 i styczeń 2027 r. (projekt ustawy przyjęty przez Stały Komitet Rady Ministrów).
Szkolenie ON-LINE to wygodna forma szkolenia - wystarczy dostęp do urządzenia z internetem (komputer, tablet, telefon), słuchawki lub głośniki i ulubiony fotel.
Szkolenie realizowane jest w formule webinaru, w kameralnej grupie uczestników.
Bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu - Trener prowadzi zajęcia "na żywo" - widzisz go i słyszysz.
Pokaz prezentacji, ankiet i ćwiczeń widzisz na ekranie swojego komputera w czasie rzeczywistym.
Podczas szkolenia można zadawać pytania na czacie, na które Trener odpowiada na wizji w trakcie zajęć.
Otrzymujesz materiały szkoleniowe oraz zaświadczenie ukończenia szkolenia.
Główni księgowi, Pracownicy działów księgowości, Dyrektorzy finansowi, Prezesi i Właściciele firm.
Celem naszego szkolenia jest przekazanie uczestnikowi, pod okiem najlepszych ekspertów i trenerów,
rzetelnej, teoretycznej i praktycznej wiedzy niezbędnej w codziennej pracy.
Uczestnik zapozna się z obowiązującymi przepisami prawa, a także dowie się o planowanych nowelizacjach. Dzięki szczegółowym omówieniom i licznym przykładom ugruntuje i zaktualizuje swoją wiedzę.
Znajomość aktualnych przepisów pozwoli uczestnikowi uniknąć niekorzystnych konsekwencji, związanych
z brakiem wypełniania ciążących na nim obowiązków.
1. Obowiązek podatkowy
a) pojęcie obowiązku podatkowego w VAT i jego znaczenie
b) moment powstania obowiązku podatkowego – dokonanie dostawy/wykonanie usługi jako reguła podstawowa a moment wystawienia faktury
c) co decyduje o momencie wykonania usługi – faktyczne wykonanie czy dokumentacja/protokoły?
d) moment dostawy – co decyduje przy różnych warunkach INCOTERMS?
e) dostawy kurierskie – co może decydować o momencie dostawy?
f) szczególny obowiązek podatkowy – zwłaszcza usługi budowlane i „mediowe”
g) zaliczki a obowiązek podatkowy
h) przeliczanie kwot wyrażonych w walutach obcych na PLN
2. Podstawa opodatkowania
a) elementy kalkulacyjne podstawy opodatkowania
b) podstawa opodatkowania przy nieodpłatnych świadczeniach
c) składniki nie uwzględniane w podstawie opodatkowania, kary /odszkodowania/kaucje dobrego wykonania i inne przypadki
e) świadczenia złożone w VAT i stawka VAT
f) refaktura a podstawa opodatkowania
3. Faktura VAT i KSeF – dokumentacja transakcji / doświadczenia po wdrożeniu KSeF
a) funkcja faktury VAT i jej elementy; termin wystawienia faktury, czym jest proforma?
b) faktura i wizualizacja faktury w KSeF – problemy praktyczne
e) KSeF – zasady przesyłania i odbierania faktur
d) faktura przesłana w KSeF i poza KSeF – różne przypadki, różne formaty i rodzaje faktur – ryzyka i sankcje
e) faktury korygujące zmniejszające cenę w dobie KSeF – moment ujęcia, kursy walut
f) faktury korygujące zwiększające cenę w dobie KSeF– moment ujęcia, kursy walut
g) faktury zbiorcze i ich korekty
i) potwierdzenie transakcji jako dokument zastępczy?
4. Prawo do odliczenia podatku naliczonego – skutki wdrożenia KSeF
a) istota prawa do odliczenia i faktura jako przesłanka odliczenia po wyroku Sądu UE z 2026 r.
b) warunki formalne prawa do odliczenia a faktura otrzymana w KSeF i poza KSeF
c) faktura otrzymana w KSeF i poza KSeF w różnych okresach – zasady odliczenia i oznaczania w JPK
d) czy otrzymanie faktury offline24 dopiero wyznacza początek prawa do odliczenia?
e) wyłączenia w prawie do odliczenia
f) terminy wykonywania prawa do odliczenia
g) faktury zagraniczne i ich ewidencja oraz oznaczenie w JPK
5. VAT w obrocie międzynarodowym – kluczowe problemy i proponowane zmiany na 2027 r.
a) dokumentacja dostaw wewnątrzwspólnotowych i okresy raportowania, wizualizacja faktury KSeF – problemy praktyczne
b) zaliczki a WDT
c) faktura i faktura korygująca oraz kursy przy WDT
d) WNT – obowiązek podatkowy, korekty i kursy
e) eksport towarów – obecne zasady dokumentacji i zmiany planowane na 2027 r. (uelastycznienie dokumentacji)
f) eksport towarów – obowiązek podatkowy i kursy walut, wirtualizacja faktury KSeF
g) składy VAT 2027 – nowa instytucja i możliwości jakie stwarza
h) implementacja części pakietu ViDA na 2027 r. – zmiany w opodatkowaniu platform, procedura WSTO i IOSS
6. Zmiany planowane na październik 2026
a) likwidacja obowiązku wskazywania w deklaracji podstawy opodatkowania w VAT w przypadku nabycia towarów i usług korzystających ze zwolnienia od podatku,
b) wprowadzenie możliwości sprawdzenia w wykazie podatników VAT statusu podatnika 5 lat wstecz,
c) rozszerzenie zakresu odpowiedzialności solidarnej nabywcy za zaległości podatkowe sprzedawcy,
d) zmiany w przepisach dotyczących rejestracji podatników VAT,
e) zmiana przesłanki do odmowy odliczenia podatku naliczonego poprzez usunięcie powiązania przesłanki z uznaniem czynności za pozorne lub dotknięte nieważnością na podstawie przepisów krajowego prawa cywilnego oraz zmiany dostosowujące w tym zakresie odnoszące się do mechanizmu podzielonej płatności i dodatkowego zobowiązania podatkowego (wyrok z 25 maja 2023 r. w sprawie C‑114/22).
7. Zmiany planowane na styczeń 2027 r.
a) zmiana sposobu obliczania obrotu podatnika dla potrzeb stosowania zwolnienia podmiotowego w VAT
b) składy VAT – warunki formalne i zakres towarów
c) likwidacja obowiązku zapłaty VAT w ciągu 14 dni od wewnątrzwspólnotowego nabycia środka transportu
d) wprowadzenie obowiązku związanego z wnioskiem o wyrejestrowanie kasy rejestrującej oraz serwisowaniem kas wirtualnych
e) wprowadzenie zakazu wymiany pamięci fiskalnej w kasach rejestrujących z elektronicznym zapisem kopii
Pytania i odpowiedzi.
Warunki uczestnictwa:
Płatności należy dokonać na trzy dni przed terminem szkolenia na konto:
mBank 70 1140 2004 0000 3002 8581 0088
W temacie przelewu prosimy o wpisanie daty i tematu szkolenia.
W przypadku instytucji publicznych, jednostek budżetowych możliwa jest płatność po szkoleniu.
Na podstawie dokonanej płatności wysyłamy Państwu na podany w zgłoszeniu adres e-mailowy WYGENEROWANY INDYWIDUALNIE DLA KAŻDEGO UCZESTNIKA LINK DOSTĘPOWY.
Licencja i indywidualnie wygenerowany link aktywacyjny obejmuje dostęp do szkolenia tylko i wyłącznie dla jednej osoby.
Jeżeli chcecie Państwo udostępnić szkolenie większej liczbie osób - należy wykupić dodatkowe linki aktywacyjne.
Firma CRZ SENEKA zastrzega sobie prawo do weryfikacji ilości uczestników z wykupionym, indywidualnym dostępem do szkolenia w trakcie jego trwania.
Uczestnicy otrzymują imienne zaświadczenie ukończenia szkolenia, które wysyłamy w formie elektronicznej.
Rezygnacja z udziału powinna nastąpić w formie pisemnej (e-mail) najpóźniej na 3 dni robocze przed szkoleniem.
Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia 100% kosztów. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
Rezygnacja telefoniczna nie jest respektowana.
Link dostępowy do naszego webinarium aktywuje się na godzinę przed rozpoczęciem szkolenia.
Jeśli wystąpią problemy z zalogowaniem się, być może komputer ma zablokowany dostęp do stron i serwisów, które nie odpowiadają indywidualnym wymaganiom korporacyjnym. W takim przypadku zalecamy kontakt z administratorem systemu.
W przypadku zakłóceń, już po zalogowaniu, w odbiorze dźwięku/obrazu, prosimy o wylogowanie i ponowne zalogowanie się lub wyłączenie i włączenie komputera..
Wymagany sprzęt niezbędny do odbioru szkoleń ON-LINE:
Komputer, tablet, smartfon z dostępem do internetu (nie polecamy Wi-Fi), włączony głośnik w komputerze lub słuchawki.
Możecie Państwo przetestować prędkość internetu : https://www.speedtest.pl/
Prosimy o wcześniejsze przetestowanie połączenia z wirtualnym pokojem https://embed.archiebot.com/connection-tester
Nasze szkolenia i konferencje z możliwością dofinansowania z Krajowego Funduszu Szkoleniowego oraz w ramach Bazy Usług Rozwojowych:
KFS - aby uzyskać dofinansowanie na wybrane szkolenie pracodawca musi złożyć wniosek w Powiatowym Urzędzie Pracy odpowiednim dla miejsca prowadzenia działalności gospodarczej, zgodnie z terminami naboru określonymi przez PUP.
Istnieje możliwość dofinansowania od 80% (dla przedsiębiorstw małych i średnich) do 100% (dla mikro firm). Wzór wniosku powinien być dostępny do pobrania na stronie wybranego PUP-u.
Szczegóły na stronie: https://www.gov.pl/web/rodzina/kfs-2025
BUR -to dofinansowanie ze środków UE na kształcenie, skierowane do mikro, małych i średnich przedsiębiorstw. Aby uzyskać dofinansowanie należy zgłosić się do wybranego operatora działającego w danym województwie oraz złożyć u niego wniosek o dofinansowanie szkolenia, które jest zarejestrowane w Bazie.
Szczegóły oraz wykaz operatorów obsługujących dofinansowanie w poszczególnych województwach na stronie: https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl
Dla zapewnienia Państwu najwyższej jakości przekazywanych informacji zastrzegamy sobie prawo do aktualizacji programu, wynikającej tylko i wyłącznie ze zmian w przepisach wprowadzanych przez ustawodawcę.
Aktualizacje programów będą się odbywać natychmiast po pojawieniu się zmian prawnych.
Dokładamy wszelkich starań i spełniamy wszystkie wymogi techniczne ze swojej strony, aby zapewnić Państwu odbiór szkolenia na wymaganym poziomie.
Nie ponosimy odpowiedzialności za zakłócenia wynikające z obciążenia sieci i problemów techniczno-sprzętowych po stronie uczestnika.
Treść szkolenia oraz materiały autorskie objęte są prawami autorskimi.
Firma CRZ SENEKA oraz współpracujący z nami Trenerzy nie wyrażają zgody na jakąkolwiek formę utrwalania, powielania, rozpowszechniania, udostępniania osobom nieuprawnionym, a także nagrywania szkolenia oraz materiałów szkoleniowych.