VAT 2026, kompleksowo, od A do Z
Szkolenie VAT 2026 od podstaw dla początkujących – w oparciu o przykłady liczbowe i schematy transakcji, z uwzględnieniem zmian KSeF i JPK VAT - transakcje krajowe i międzynarodowe.
Szkolenie 2- dniowe.
Szkolenie ON-LINE to wygodna forma szkolenia - wystarczy dostęp do urządzenia z internetem (komputer, tablet, telefon), słuchawki lub głośniki i ulubiony fotel.
Szkolenie realizowane jest w formule webinaru, w kameralnej grupie uczestników.
Bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu - Trener prowadzi zajęcia "na żywo" - widzisz go i słyszysz.
Pokaz prezentacji, ankiet i ćwiczeń widzisz na ekranie swojego komputera w czasie rzeczywistym.
Podczas szkolenia można zadawać pytania na czacie, na które Trener odpowiada na wizji w trakcie zajęć.
Otrzymujesz materiały szkoleniowe oraz zaświadczenie ukończenia szkolenia.
Główni księgowi, Pracownicy działów księgowości, Dyrektorzy finansowi, Prezesi i Właściciele firm.
Celem naszego szkolenia jest przekazanie uczestnikowi, pod okiem najlepszych ekspertów i trenerów,
rzetelnej, teoretycznej i praktycznej wiedzy niezbędnej w codziennej pracy.
Uczestnik zapozna się z obowiązującymi przepisami prawa, a także dowie się o planowanych nowelizacjach. Dzięki szczegółowym omówieniom i licznym przykładom ugruntuje i zaktualizuje swoją wiedzę.
Znajomość aktualnych przepisów pozwoli uczestnikowi uniknąć niekorzystnych konsekwencji, związanych
z brakiem wypełniania ciążących na nim obowiązków.
DZIEŃ PIERWSZY
1. Mechanizm funkcjonowania podatku VAT
a) podstawy prawne; Dyrektywa 2006/112 i krajowe regulacje
b) VAT należny a VAT naliczony – zasada neutralności VAT
c) mechanizm odliczenia podatku naliczonego
d) podatek VAT a podatek od czynności cywilnoprawnych – rozgraniczenia
2. Podatnik VAT – zakres podmiotowy opodatkowania
a) znaczenie statusu podatnika VAT i obowiązki formalne z tym związane
b) rejestracja dla celów VAT; podatnik VAT czynni i zwolniony – wykaz podatników VAT
c) zwolnienie podmiotowe z VAT – niski pułap obrotów
d) definicja podatnika VAT – samodzielna działalność gospodarcza
e) skutki uzyskania statusu podatnika VAT
3. Dostawa towarów oraz świadczenie usług – transakcje krajowe
a) pojęcie dostawy towarów i świadczenia usług; wzajemność świadczeń
b) nieodpłatne świadczenia w podatku VAT
c) miejsce opodatkowania
d) odszkodowania /kary umowne a VAT
4. Podstawa opodatkowania
a) elementy kalkulacyjne podstawy opodatkowania
b) podstawa opodatkowania przy nieodpłatnych świadczeniach
c) elementy podstawy opodatkowania
d) składniki nie uwzględniane w podstawie opodatkowania
5. Obowiązek podatkowy
a) pojęcie obowiązku podatkowego w VAT i jego znaczenie
b) moment powstania obowiązku podatkowego – dokonanie dostawy/wykonanie usługi jako reguła podstawowa a moment wystawienia faktury
c) szczególny obowiązek podatkowy
d) zaliczki a obowiązek podatkowy
e) przeliczanie kwot wyrażonych w walutach obcych na PLN
6. KSeF i faktura VAT – dokumentacja transakcji
a) pojęcie i rodzaje faktur
b) funkcja faktury VAT i jej elementy; termin wystawienia faktury, czym jest proforma?
d) odpowiedzialność wystawcy faktury
d) czym jest KSeF -wystawianie i odbierania faktur poprzez KSeF
e) transakcje wyłączone z KSeF
f) faktury konsumencie a KSeF
g) kasy fiskalne i zasady fiskalizacji – paragon fiskalny
DZIEŃ DRUGI
1. Faktury korygujące
a) pojęcie faktury korygującej i jej elementy
b) faktury korygujące w KSeF
c) faktury korygujące zmniejszające cenę – moment ujęcia, kursy walut
d) faktury korygujące zwiększające cenę – moment ujęcia, kursy walut
2. VAT w obrocie międzynarodowym – diagramy i schematy
a) dostawa i nabycie wewnątrzwspólnotowe – zasady opodatkowania; miejsce opodatkowania
b) eksport i import towarów – pojęcie i zakres
c) świadczenie i nabywanie usług w obrocie międzynarodowym; problem miejsca opodatkowania usług
d) obowiązek podatkowy przy WDT i WNT
e) eksport i import usług – ewidencjonowanie i obowiązek podatkowy
f) eksport i import towarów – obowiązek podatkowy
g) transakcje łańcuchowe – podstawowe zasady na przykładach
3. Stawki podatkowe i zwolnienia z opodatkowania
a) stawka podstawowa 23 %
b) stawki obniżone 8 i 5 %
c) WIS i ich funkcje
d) stawka 0 % i warunki jej stosowania przy WDT i eksporcie towarów
e) zwolnienia przedmiotowe z VAT i ich specyfika (zwłaszcza usługi edukacyjne; medyczne; finansowe)
f) problem świadczeń złożonych na przykładach
4. Prawo do odliczenia podatku naliczonego
a) istota prawa do odliczenia
b) warunki formalne prawa do odliczenia a odliczenie VAT w dobie KSeF
c) wyłączenia w prawie do odliczenia
d) terminy prawa do odliczenia
e) proporcja VAT – zasady
f) odliczenie częściowe VAT – samochody w firmie a odliczenie podatku naliczonego
g) odliczenie VAT a należyta staranność
h) bezzasadne odliczenie VAT i jego skutki
i) zwrot VAT – zasady i terminy
5. Podzielona płatność (split payment)
a) czym jest podzielona płatność i jaki jest jej cel?
b) mechanizm funkcjonowania podzielonej płatności
c) przelewy i faktury w podzielonej płatności
d) odpowiedzialność obu stron transakcji
e) wykaz towarów i usług podlegających obowiązkowej podzielonej płatności
6. JPK_VAT 2026
a) cele i zadania JPK
b) czym jest JPK i jego rola w kontekście KSeF
c) warsztaty – analiza pól JPK_VAT
d) rozbudowany JPK 2026 – nowe znaczniki od lutego 2026 po zmianach KSeF
Warunki uczestnictwa:
Płatności należy dokonać na trzy dni przed terminem szkolenia na konto:
mBank 70 1140 2004 0000 3002 8581 0088
W temacie przelewu prosimy o wpisanie daty i tematu szkolenia.
Na podstawie dokonanej płatności wysyłamy Państwu na podany w zgłoszeniu adres e-mailowy WYGENEROWANY INDYWIDUALNIE DLA KAŻDEGO UCZESTNIKA LINK DOSTĘPOWY.
Licencja i indywidualnie wygenerowany link aktywacyjny obejmuje dostęp do szkolenia tylko i wyłącznie dla jednej osoby.
Jeżeli chcecie Państwo udostępnić szkolenie większej liczbie osób - należy wykupić dodatkowe linki aktywacyjne.
Firma CRZ SENEKA zastrzega sobie prawo do weryfikacji ilości uczestników z wykupionym, indywidualnym dostępem do szkolenia w trakcie jego trwania.
Uczestnicy otrzymują imienne zaświadczenie ukończenia szkolenia, które wysyłamy w formie elektronicznej.
Rezygnacja z udziału powinna nastąpić w formie pisemnej (e-mail) najpóźniej na 3 dni robocze przed szkoleniem.
Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia 100% kosztów. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
Rezygnacja telefoniczna nie jest respektowana.
Link dostępowy do naszego webinarium aktywuje się na godzinę przed rozpoczęciem szkolenia.
Jeśli wystąpią problemy z zalogowaniem się, być może komputer ma zablokowany dostęp do stron i serwisów, które nie odpowiadają indywidualnym wymaganiom korporacyjnym. W takim przypadku zalecamy kontakt z administratorem systemu.
W przypadku zakłóceń, już po zalogowaniu, w odbiorze dźwięku/obrazu, prosimy o wylogowanie i ponowne zalogowanie się lub wyłączenie i włączenie komputera..
Wymagany sprzęt niezbędny do odbioru szkoleń ON-LINE:
Komputer, tablet, smartfon z dostępem do internetu (nie polecamy Wi-Fi), włączony głośnik w komputerze lub słuchawki.
Możecie Państwo przetestować prędkość internetu : https://www.speedtest.pl/
Prosimy o wcześniejsze przetestowanie połączenia z wirtualnym pokojem https://embed.archiebot.com/connection-tester
Nasze szkolenia i konferencje z możliwością dofinansowania z Krajowego Funduszu Szkoleniowego oraz w ramach Bazy Usług Rozwojowych:
KFS - aby uzyskać dofinansowanie na wybrane szkolenie pracodawca musi złożyć wniosek w Powiatowym Urzędzie Pracy odpowiednim dla miejsca prowadzenia działalności gospodarczej, zgodnie z terminami naboru określonymi przez PUP.
Istnieje możliwość dofinansowania od 80% (dla przedsiębiorstw małych i średnich) do 100% (dla mikro firm). Wzór wniosku powinien być dostępny do pobrania na stronie wybranego PUP-u.
Szczegóły na stronie: https://www.gov.pl/web/rodzina/kfs-2025
BUR -to dofinansowanie ze środków UE na kształcenie, skierowane do mikro, małych i średnich przedsiębiorstw. Aby uzyskać dofinansowanie należy zgłosić się do wybranego operatora działającego w danym województwie oraz złożyć u niego wniosek o dofinansowanie szkolenia, które jest zarejestrowane w Bazie.
Szczegóły oraz wykaz operatorów obsługujących dofinansowanie w poszczególnych województwach na stronie: https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl
Dla zapewnienia Państwu najwyższej jakości przekazywanych informacji zastrzegamy sobie prawo do aktualizacji programu, wynikającej tylko i wyłącznie ze zmian w przepisach wprowadzanych przez ustawodawcę.
Aktualizacje programów będą się odbywać natychmiast po pojawieniu się zmian prawnych.
Dokładamy wszelkich starań i spełniamy wszystkie wymogi techniczne ze swojej strony, aby zapewnić Państwu odbiór szkolenia na wymaganym poziomie.
Nie ponosimy odpowiedzialności za zakłócenia wynikające z obciążenia sieci i problemów techniczno-sprzętowych po stronie uczestnika.
Treść szkolenia oraz materiały autorskie objęte są prawami autorskimi.
Firma CRZ SENEKA oraz współpracujący z nami Trenerzy nie wyrażają zgody na jakąkolwiek formę utrwalania, powielania, rozpowszechniania, udostępniania osobom nieuprawnionym, a także nagrywania szkolenia oraz materiałów szkoleniowych.