ON-LINE! Nowelizacja CIT i PIT 2021 r. ze szczególnym uwzględnieniem zagadnień „białej księgi”, „ulgi na złe długi” i podatku u źródła.

Termin
26-01-2021
godz. 10:00-15:00
Miejsce szkolenia
TRANSMISJA ON-LINE, POKÓJ WEBINAROWY
Koszt uczestnictwa
jednej osoby
369 zł. (+23% VAT)
ZGŁOŚ UDZIAŁ W SZKOLENIU
Metoda

Szkolenie ON-LINE to wygodna forma szkolenia - wystarczy dostęp do urządzenia z internetem (komputer, tablet, telefon), słuchawki lub głośniki i ulubiony fotel.

Szkolenie realizowane jest w nowoczesnej formie w wirtualnym pokoju konferencyjnym i kameralnej grupie uczestników.

Bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu - Trener prowadzi zajęcia "na żywo" - widzisz go i słyszysz.

Pokaz prezentacji, ankiet i ćwiczeń widzisz na ekranie swojego komputera w czasie rzeczywistym.

Podczas szkolenia można zadawać pytania na czacie, na które Trener odpowiada na wizji w trakcie zajęć.

Otrzymujesz certyfikat ukończenia szkolenia.


Adresaci

Główni księgowi, Pracownicy działów księgowości, Prezesi i Właściciele firm.

Program szkolenia

1. Biała lista podatników VAT i jej wpływ na rozliczanie kosztów uzyskania przychodów w CIT od 2020 roku.

Kiedy błędnie opłacona faktura nie może zostać rozliczona w kosztach uzyskania przychodów?

Identyfikacja płatności, do których mają zastosowanie nowe regulacje (płatności w ramach transakcji przekraczających 15 tys. zł)

Płatności na rachunki techniczne (np. za media), PayU, PayPal, Blik, rachunki depozytowe i powiernicze.

Problem usług ciągłych, przy których przekroczono limit 15 tys. zł

Weryfikacja kontrahentów i archiwizacja danych związanych z płatnościami.

Co zrobić, gdy kontrahenta „nie ma” na białej liście podatników VAT?

Nowe zawiadomienia do urzędów skarbowych w sytuacji błędnego przelewu.

Korekta kosztów uzyskania przychodów w sytuacji błędnej płatności.

Płatności gotówkowe i bezgotówkowe oraz zapłata faktur wystawionych z oznaczeniem „mechanizmu podzielonej płatności” (MPP)


2. Ulga na złe długi w CIT i jej stosowanie

Sankcje dla dłużnika i uprawnienia dla wierzyciela – w trakcie roku czy w zeznaniu rocznym?

Moment dokonania korekty dochodu przez obie strony „nierozliczonej” transakcji.

Kiedy nie można skorzystać z „ulgi na złe długi”

Sytuacje szczególne (np. stosowanie przepisów do podatników, którzy nie zapłacili kontrahentowi, ale nie rozpoznali nieopłaconego wydatku w kosztach uzyskania przychodów)


3. Koszty finansowania kapitałem własnym – dodatkowa kategoria kosztów uzyskania przychodów.


4. Podatek u źródła (WHT) po zmianach w 2019/2020 roku ze szczególnym uwzględnieniem zasad weryfikacji kontrahentów zagranicznych.

Jak dokumentować usługi nabywane od podmiotów zagranicznych, aby nie było problemów z tzw. „podatkiem u źródła” (WHT)

Identyfikacja „zakupów zagranicznych” rodzących obowiązki w podatku u źródła.

Jak skłonić zagranicznego kontrahenta do przekazania certyfikatu rezydencji i innych dokumentów?

Jak weryfikować kontrahentów z innych krajów.

Obowiązki deklaracyjne i informacyjne po stronie polskiej firmy.


5. Zerowy PIT dla młodych (zmiana obowiązków w stosunku do rozliczeń z 2019 r.)


6. Danina solidarnościowa (DSF 1) i kalkulacja dochodów w celu jej obliczenia.


7. Koszty uzyskania przychodów związane z użytkowaniem samochodów osobowych „w firmie”  w świetle interpretacji podatkowych:

100, 75 lub 20 % kosztów eksploatacyjnych w kosztach uzyskania przychodów – problemy praktyczne.

Problematyczne zmiany w umowach leasingowych, cesje leasingów, odległe terminy odbioru aut.

Niejednolitość dokumentacji leasingowej i rozbicie opłat leasingowych na kwoty, do których należy stosować odrębne limity kosztowe (kapitał, odsetki, pakiety gwarancyjne, pakiety przeglądowe, AC,OC, GAP, NNW, opony itp.)

Wynajem samochodów i pozyskiwanie informacji o wartości aut dla celów ubezpieczenia.

Rozliczenie w kosztach uzyskania przychodów odpisów amortyzacyjnych od nabytych samochodów oraz opłat ponoszonych z związku z umowami leasingu – ograniczenia i limity, problemy praktyczne.

Auto osobowe „na przełomie roku” – stosowanie nowych regulacji do samochodów nabytych lub leasingowanych przez 2019 r.

Skutki podatkowe sprzedaży pojazdów wykupionych z leasingu.

Praktyczne przykłady rozliczeń kosztów samochodów osobowych w 2019 roku z uwzględnieniem różnorodności umów dostępnych na rynku (leasingi, wynajem krótko i długoterminowy, umowy mieszane, „smart-leasing” itp.)

Podróże służbowe po „zmianach samochodowych” – praktyczne przykłady.

Warunki uczestnictwa: 

 Płatności należy dokonać na trzy dni przed terminem szkolenia na  konto: 

mBank 90 1140 2017 0000 4102 0433 7598

 W temacie przelewu prosimy o wpisanie daty i tematu szkolenia.

Na podstawie dokonanej płatności wysyłamy Państwu na podany w zgłoszeniu adres e-mailowy link dostępowy. Zawartość linku aktywuje się w momencie rozpoczęcia zajęć.

Materiały szkoleniowe w formacie pdf zostaną wysłane w formie elektronicznej na podany w zgłoszeniu adres e-mail na dzień przed terminem szkolenia.

Uczestnicy otrzymują imienny certyfikat ukończenia szkolenia wraz z fakturą, które wysyłamy pocztą tradycyjną lub na życzenie klienta w formie elektronicznej.


Wymagany sprzęt niezbędny do odbioru szkoleń ON-LINE:

Komputer, tablet, smartfon z dostępem do internetu (nie polecamyWi-Fi), włączony głośnik w komputerze lub słuchawki.

Możecie Państwo przetestować prędkość internetu : https://www.speedtest.pl/

Prosimy o przetestowanie połączenia z wirtualnym pokojem (najlepiej na 30 min przed godzinĄ rozpoczęcia): https://embed.archiebot.com/connection-tester


Dla zapewnienia Państwu najwyższej jakości przekazywanych informacji zastrzegamy sobie prawo do  aktualizacji programu, wynikającej tylko i wyłącznie ze zmian w przepisach wprowadzanych przez ustawodawcę.

Aktualizacje programów będą się odbywać natychmiast po pojawieniu się zmian prawnych.

Dokładamy wszelkich starań i spełniamy wszystkie wymogi techniczne ze swojej strony, aby zapewnić Państwu odbiór szkolenia na wymaganym poziomie.

Nie ponosimy odpowiedzialności za zakłócenia wynikające z obciążenia sieci i problemów techniczno-sprzętowych po stronie uczestnika.

Treść szkolenia oraz materiały autorskie objęte są prawami autorskimi.
Firma CRZ SENEKA s.c. oraz współpracujący z nami Trenerzy nie wyrażają zgody na jakąkolwiek formę utrwalania, powielania, rozpowszechniania, udostepnienia osobom nieuprawnionym, a także nagrywania szkolenia oraz materiałów szkoleniowych.





Wykładowca
Mirela Chomont

Radca Prawny, Doradca Podatkowy, były pracownik organów administracji skarbowej, członek komisji rewizyjnej Okręgowej Izby Radców Prawnych w Szczecinie, doświadczony trener i autorka szkoleń. Członek komisji do spraw karnych skarbowych Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Szczecińskiego w Szczecinie oraz Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu na kierunku: „Controlling i analiza ekonomiczna przedsiębiorstw”. Doświadczenie zdobyła w największych kancelariach prawnych Pomorza Zachodniego oraz firmach audytorsko – księgowych obsługując klientów indywidualnych, podmioty gospodarcze oraz jednostki sektora finansów publicznych.

ZGŁOŚ UDZIAŁ W SZKOLENIU
Dokumenty do pobrania ( do wydruku )
Karta zgłoszenia na szkolenia
Oświadczenie o finansowaniu ze środków publicznych