Szkolenie VAT, JPK, BDO, prawo pracy online lub stacjonarnie

JPK_CIT - PODATKOWO i RACHUNKOWO!

Szkolenie Nowy JPK_CIT oraz JPK_PIT podatkowo i rachunkowo oraz szczegółowo o tworzeniu znaczników również dla podatników estońskiego CIT.
Plany kont, węzły, amortyzacja, sprawozdania finansowe.
Obowiązki i wyzwania związane z raportowaniem ksiąg rachunkowych oraz ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych.
Jak tworzyć znaczniki kont i jak ujmować w księgach rachunkowych?
W jakich przypadkach nie ma takiego obowiązku i dlaczego - wyłączenia i zwolnienia.
Znaczniki kont księgowych, znaczniki „podatkowe”, raportowanie JPK_KR_PD i  JPK_ST_KR.

Termin
13-04-2026

Godzina
10.00-15.00
Czas szkolenia
1 dzień (5 godzin zegarowych)
Miejsce szkolenia
TRANSMISJA ON-LINE, POKÓJ WEBINAROWY
Koszt uczestnictwa
jednej osoby
590 zł. +23% VAT
ZGŁOŚ UDZIAŁ W SZKOLENIU
Metoda

Szkolenie ON-LINE to wygodna forma szkolenia - wystarczy dostęp do urządzenia z internetem (komputer, tablet, telefon), słuchawki lub głośniki i ulubiony fotel.

Szkolenie realizowane jest w formule webinaru, w kameralnej grupie uczestników.

Bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu - Trener prowadzi zajęcia "na żywo" - widzisz go i słyszysz.

Pokaz prezentacji, ankiet i ćwiczeń widzisz na ekranie swojego komputera w czasie rzeczywistym.

Podczas szkolenia można zadawać pytania na czacie, na które Trener odpowiada na wizji w trakcie zajęć.

Otrzymujesz materiały szkoleniowe oraz zaświadczenie ukończenia szkolenia.

Adresaci

Główni księgowi, Pracownicy działów księgowości, Dyrektorzy finansowi, Prezesi i Właściciele firm.


Celem naszego szkolenia jest przekazanie uczestnikowi, pod okiem najlepszych ekspertów i trenerów,   

rzetelnej, teoretycznej i praktycznej wiedzy niezbędnej w codziennej pracy

Uczestnik zapozna się z obowiązującymi przepisami prawa, a także dowie się o planowanych nowelizacjach. Dzięki szczegółowym omówieniom i licznym przykładom ugruntuje i zaktualizuje swoją wiedzę. 

Znajomość aktualnych przepisów pozwoli uczestnikowi uniknąć niekorzystnych konsekwencji, związanych

 z brakiem wypełniania ciążących na nim obowiązków.

Program szkolenia

1. Wprowadzenie do JPK CIT – zakres i odpowiedzialność

  • Obowiązki podatników w zakresie JPK CIT
  • Odpowiedzialność za niewdrożenie JPK CIT
  • Czy przesłanie JPK_CIT zwalnia z obowiązku złożenia deklaracji CIT-8

2. Harmonogram wdrażania obowiązku JPK CIT

  • Grupy kapitałowe oraz podatnicy z przychodami powyżej 50 mln euro – raportowanie za 2025 r. (do 31 marca 2026 r.)
  • Podatnicy zobowiązani do składania JPK_VAT – raportowanie za 2026 r. (do 31 marca 2027 r.)
  • Pozostali podatnicy CIT – raportowanie za 2027 r. (do 31 marca 2028 r.)

3. Zakres podmiotowy – wyłączenia i zwolnienia

  • Podatnicy zwolnieni podmiotowo (w tym JST w zakresie części dochodów)
  • Podatnicy osiągający wyłącznie przychody zwolnione przedmiotowo (m.in. fundacje, stowarzyszenia, podmioty lecznicze)
  • Podmioty prowadzące uproszczoną ewidencję przychodów i kosztów (np. wspólnoty mieszkaniowe)

4. Zakres przedmiotowy raportowania – uproszczenia i wyłączenia

  • Dane dotyczące środków trwałych oraz WNiP wprowadzonych do ewidencji przed 1 stycznia 2025 r.
  • Zakres danych za 2025 r. składanych do 31 marca 2026 r., które mogą zostać pominięte (m.in. NIP kontrahenta, numer KSeF, JPK_ST_KR, węzeł RPD)
  • Obowiązek wykazywania środków trwałych w JPK_ST_KR – zakres czasowy
  • Dodatkowe uproszczenia dla podatników stosujących MSSF (znaczniki identyfikujące konta)

5. Struktura JPK CIT – przegląd praktyczny

  • JPK_KR_PD – księgi rachunkowe i rozliczenie podatku dochodowego
  • JPK_ST_KR – ewidencja środków trwałych

6. JPK_KR_PD – omówienie struktury i kluczowych węzłów

  • Węzeł Nagłówek – okres raportowania, rok obrotowy i podatkowy
  • Węzeł Podmiot1 – podatnik estoński CIT oraz podatnik stosujący MSSF
  • Węzeł Kontrahent – zakres danych kontrahentów ujmowanych w pliku
  • Węzeł Dziennik – zasady prezentacji dowodów księgowych
  • Węzeł KontoZapis – relacja zapisów księgowych do dziennika

7. Zestawienie obrotów i sald (ZOiS) w JPK_KR_PD

  • Schematy ZOiS dla różnych typów jednostek (banki, ubezpieczyciele, OPP, fundusze, domy maklerskie, SKOK, MSSF)
  • Zakres prezentowanych kont – wszystkie czy tylko z zapisami
  • Wypełnianie ZOiS w przypadku plików cząstkowych
  • Znaczniki rachunkowe ZOiS:
    • poziom szczegółowości znaczników
    • konta pozabilansowe
    • mapowanie kont zespołu „4” i „5”

8. Znaczniki kont księgowych

  • Znaczniki wynikające z rozporządzenia Ministra Finansów
  • Dodatkowe znaczniki – zasady stosowania
  • Limit dwóch znaczników dla jednego konta
  • Znaczniki związane z rozliczeniem podatku dochodowego

9. Węzeł RPD – Rozliczenie Podatku Dochodowego

  • Przyporządkowanie przychodów i kosztów do poszczególnych kategorii:
    • przychody zwolnione i niepodlegające opodatkowaniu
    • przychody opodatkowane ujęte w innych okresach
    • koszty niestanowiące KUP oraz koszty podatkowe ujęte w innych okresach
  • Trwałe i przejściowe różnice podatkowe

10. Problematyczne obszary w węźle RPD – przykłady praktyczne

  • Dotacje, subwencje i dopłaty
  • Odsetki (naliczone, zapłacone, niezapłacone)
  • Amortyzacja jednorazowa
  • Koszty reprezentacji
  • Składki ZUS i wynagrodzenia wypłacone po terminie
  • Straty z lat ubiegłych
  • Ulga na złe długi
  • Przychody i koszty wspólników spółek osobowych

11. Węzeł RPD a znaczniki podatkowe (PD)

  • Znaczniki S_12_3 – obowiązek i cel stosowania
  • Powiązanie planu kont z węzłem RPD
  • Spójność JPK_KR_PD z CIT-8 oraz e-sprawozdaniem finansowym
  • Różnice wynikające z dat sporządzenia sprawozdania finansowego

12. JPK_ST_KR – ewidencja środków trwałych w praktyce

  • Węzeł Nagłówek – rok obrotowy i podatkowy
  • Dane identyfikacyjne dokumentów (KSeF, OT, rodzaj dokumentu nabycia)
  • Metody i stawki amortyzacji podatkowej
  • Wartości początkowe i odpisy
  • Częstotliwość amortyzacji
  • Przyczyny wykreślenia środka trwałego z ewidencji
  • Prowadzenie ewidencji środków trwałych w Excelu

13. Problemy techniczne i organizacyjne

  • Zmiana systemu księgowego i wysyłka plików z różnych systemów
  • JPK_KR_PD za okresy cząstkowe
  • Limity wolumenu danych i podział plików
  • Dzielenie JPK_ST_KR

14. Integracja i spójność raportowania

  • Integracja danych z różnych systemów
  • Relacja JPK CIT do sprawozdania finansowego
  • Korekty sprawozdania finansowego
  • Dostępność środowiska testowego dla JPK CIT

15. Dyskusja i sesja pytań

  • Odpowiedzi ekspertów
  • Omówienie problemów zgłoszonych przez uczestników

Warunki uczestnictwa: 

 Płatności należy dokonać na trzy dni przed terminem szkolenia na  konto: 

mBank 70 1140 2004 0000 3002 8581 0088

 W temacie przelewu prosimy o wpisanie daty i tematu szkolenia.

W przypadku instytucji publicznych, jednostek budżetowych możliwa jest płatność po szkoleniu.

Na podstawie dokonanej płatności wysyłamy Państwu na podany w zgłoszeniu adres e-mailowy WYGENEROWANY INDYWIDUALNIE DLA KAŻDEGO UCZESTNIKA LINK DOSTĘPOWY

Licencja i indywidualnie wygenerowany link aktywacyjny obejmuje dostęp do szkolenia tylko i wyłącznie dla jednej osoby.

Jeżeli chcecie Państwo udostępnić szkolenie większej liczbie osób - należy wykupić dodatkowe linki aktywacyjne.
Firma CRZ SENEKA zastrzega sobie prawo do weryfikacji ilości uczestników z wykupionym, indywidualnym dostępem do szkolenia w trakcie jego trwania.

Uczestnicy otrzymują imienne zaświadczenie ukończenia szkolenia, które wysyłamy w formie elektronicznej.

Rezygnacja z udziału powinna nastąpić w formie pisemnej (e-mail) najpóźniej na 3 dni robocze przed szkoleniem. 

Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia 100% kosztów. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.

Rezygnacja telefoniczna nie jest respektowana.


Link dostępowy do naszego webinarium aktywuje się na godzinę przed rozpoczęciem szkolenia.

Jeśli wystąpią problemy z zalogowaniem się, być może komputer ma zablokowany dostęp do stron i serwisów, które nie odpowiadają indywidualnym wymaganiom korporacyjnym. W takim przypadku zalecamy kontakt z administratorem systemu.

W przypadku zakłóceń, już po zalogowaniu, w odbiorze dźwięku/obrazu, prosimy o wylogowanie i ponowne zalogowanie się lub wyłączenie i włączenie komputera..


Wymagany sprzęt niezbędny do odbioru szkoleń ON-LINE:

Komputer, tablet, smartfon z dostępem do internetu (nie polecamy Wi-Fi), włączony głośnik w komputerze lub słuchawki.

Możecie Państwo przetestować prędkość internetu : https://www.speedtest.pl/

Prosimy o wcześniejsze przetestowanie połączenia z wirtualnym pokojem  https://embed.archiebot.com/connection-tester



Nasze szkolenia i konferencje z możliwością dofinansowania z Krajowego Funduszu Szkoleniowego oraz w ramach Bazy Usług Rozwojowych:

KFS - aby uzyskać dofinansowanie na wybrane szkolenie pracodawca musi złożyć wniosek w Powiatowym Urzędzie Pracy odpowiednim dla miejsca prowadzenia działalności gospodarczej, zgodnie z terminami naboru określonymi przez PUP.
Istnieje możliwość dofinansowania od 80% (dla przedsiębiorstw małych i średnich) do 100% (dla mikro firm). Wzór wniosku powinien być dostępny do pobrania na stronie wybranego PUP-u.

Szczegóły na stronie: https://www.gov.pl/web/rodzina/kfs-2025

BUR -to dofinansowanie ze środków UE na kształcenie, skierowane do mikro, małych i średnich przedsiębiorstw. Aby uzyskać dofinansowanie należy zgłosić się do wybranego operatora działającego w danym województwie oraz złożyć u niego wniosek o dofinansowanie szkolenia, które jest zarejestrowane w Bazie.

Szczegóły oraz wykaz operatorów obsługujących dofinansowanie w poszczególnych województwach na stronie:  https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl



Dla zapewnienia Państwu najwyższej jakości przekazywanych informacji zastrzegamy sobie prawo do  aktualizacji programu, wynikającej tylko i wyłącznie ze zmian w przepisach wprowadzanych przez ustawodawcę.

Aktualizacje programów będą się odbywać natychmiast po pojawieniu się zmian prawnych.

Dokładamy wszelkich starań i spełniamy wszystkie wymogi techniczne ze swojej strony, aby zapewnić Państwu odbiór szkolenia na wymaganym poziomie.

Nie ponosimy odpowiedzialności za zakłócenia wynikające z obciążenia sieci i problemów techniczno-sprzętowych po stronie uczestnika.

Treść szkolenia oraz materiały autorskie objęte są prawami autorskimi.
Firma CRZ SENEKA oraz współpracujący z nami Trenerzy nie wyrażają zgody na jakąkolwiek formę utrwalania, powielania, rozpowszechniania, udostępniania osobom nieuprawnionym, a także nagrywania szkolenia oraz materiałów szkoleniowych.


Wykładowca
Doradca podatkowy, ekspert w dziedzinie prawa podatkowego

   

ZGŁOŚ UDZIAŁ W SZKOLENIU
Dokumenty do pobrania ( do wydruku )
Karta zgłoszenia na szkolenia
Oświadczenie o finansowaniu ze środków publicznych